发布时间：2022/12/12 15:49:42 浏览量： 2471

考评中心关于2023年度财务建模与分析师（FMA)考务工作安排的通知

一、项目名称

财务建模与分析师（Financial Modeling Analyst，缩写“FMA”），分为初级（财务建模师）、中级（财务分析师）、高级（高级财务分析师）三个等级。

二、项目背景

进入工业4.0时代，大数据、智能化、云计算、物联网、区块链等新技术应用正推动“业务、财务、税务、法律、金融与科技等”巨大变革。财务机器人的出现使越来越多的基础财务工作将被人工智能所取代，越来越多的财税从业人员将面临职业能力的转型升级，从传统财务上升为高级管理人才。

国家发展改革委、中央网信办、工业和信息化部等 13个部门联合印发《关于支持新业态新模式健康发展激活消费市场带动扩大就业的意见》〔2020〕1157号，国务院国资委《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》（国资发财评规〔2022〕23号）等文件，相关文件明确指出：要推进各行业各领域数字化转型，打造数字化企业、构建数字化产业链、培育数字经济新业态。同时要求加快培育高水平、创新型、复合型数字化人才队伍。

中央加快建设世界一流财务管理体系提出要强化财务核算、资金管理、成本管控、税务管理、资本运作五项职能，完善全面预算、合规风控、财务数字化、财务管理能力评价、财务人才队伍建设五大体系。国家许多文件表明具有财务建模与数据分析能力的财务人才被列入国家紧缺人才。

为贯彻落实党中央,国务院决策部署，加快推进数字经济与实体经济融合合规发展，促进传统产业数字化转型，为积极响应国家人才培养战略，促进广大财税从业人员职业能力转型升级、提升职业价值，中国商业会计学会2020年推出的“财务建模与分析师”培训与认证工作，于2022年对课程体系及考核办法进行修定，旨在规范培养具备财务建模与财务分析及企业经营管理决策能力的高级财务分析人才，配合国家数字化转型战略的实施。

三、项目特点

1．权威性。财务建模与分析师项目由中国商业会计学会职业能力评价中心2020年首发，2022年更新考核大纲与评价办法。中国商业会计学会是1987年经国家民政部注册登记成立的学术性、专业性、全国性的非营利性社会组织，属国家一级学会，得到行业、社会的广泛认可。

2．专业性。由研发组专家教授录制课程，由业内知名专家教授对课程体系把关，通俗易懂，增加大量的行业场景案例，提升课程趣味性，注重学员实际收益，还融入大量前沿资讯，助力企事业单位做好财务分析与管理。

3．趋势性。进入工业4.0时代，移动互联网、大数据金税工程、云计算、区块链、人工智能等新技术在各领域的应用，“业、财、税、法等”大融合时代已然到来，FMA课程体系设计顺应发展趋势，为广大财税从业人员的数字化转型发展奠定坚实的基础。

4.实战性。学员可在线参加学习与实战成果交流会，听行业大咖分享，学员优秀成果案例展示，解决学员实战各方面问题。

四、项目目标

1、提升财务分析必备数据获取与分析工具应用的能力。人类的文明是从学会使用工具开始，本项目初级着力培养掌握Excel、Power BI技能及其它财务建模工具运用技能，获取整理财务数据，实现横向纵向财务整理分析，节省数据处理时间，摆脱重复繁重的工作。

2、提升管理会计与财务分析模型思维构建的能力。一线实战教学名师与计算机建模专家强强联手，理论结合实践，系统梳理财务知识，夯实管理会计与财务模型基础，塑造财务分析思维，着力培养构建财务分析模型的应用能力。

3、提升财务数据可视化对比分析的能力。快速掌握Excel、Power BI可视化技能，实现财务数据动态化分析，让财务报告动起来，让领导一目了然。

4、提升财务决策分析实践能力。重视您在“智能+大数据”时代背景下的财务分析与决策的能力，将财务分析和决策能力的培养演变成一个金字塔形式的知识体系，从下往上分别为软件工具、核心理论、模型方法三个层级。

5、提升企业运营管理分析能力。运营管理是企业产品与服务得以实现的关键模块，财务分析师将熟识行业内生产运管领域各模块的核心任务，将绩效管理与企业运营驱动有效结合，通过商业数据分析能力的提升，提升企业绩效管理与岗位价值。

6、提升战略管理与决策分析应用的能力。获得战略管理思维能力，透过财务数据及企业运营管理规律洞察企业竞争力，协助企业在竞争中始终保持领先，培养具备战略管理分析决策的能力。

7、提升企业投融资风险分析与决策能力。着眼于培养您对实体投资评估和决策优化能力。将能执行项目收益评估、项目风险评估、项目决策优化、财务数据分析、现金流规划数据分析、成本优化数据分析等工作，培养具备投融资风险分析与管控能力。

五、能力框架

根据财务建模与分析师项目目标，现将能力框架暨课程体系及形成性过程考核内容安排如下：

六、考核评价

（一）初级及中级考核办法

财务建模与分析师（FMA）采用“形成性过程考核合格 + 统一考试成绩合格 = 总评成绩合格”的考核办法。

1、形成性过程考核：财务建模与分析师（FMA）初级+中级课时量约为60小时，考核要求为在线学习+在线练习+在线作业完成率达90%以上该项合格。

2、统一考试：实行全国统一组织、统一考试时间、统一考试大纲、统一考试命题、统一合格标准的考核办法，保障项目的规范性和“含金量”。

（二）高级考核办法

财务建模与分析师（FMA）高级采取“形成性过程考核合格 + 综合评审 = 总评成绩合格”的考核办法，综合评审办法及课程内容详见项目官网（http://fma.chinaccai.cn）。

（三）统考时间安排

财务建模与分析师项目一年安排  4  次考试，每年 4 月、 7 月、10 月、 12 月进行。

（四）申报条件

1、坚持原则，具备良好的职业道德品质；

2、认真执行《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度，以及有关财经法律、法规、规章制度，无严重违反财经纪律的行为；

3、履行岗位职责，热爱本职工作；

4、大专及以上学历的人员或从事财务工作的人员均可报名初级；

5、报名财务建模与分析师（FMA）中级须取得初级证书，不接收未参加初级学习直接报名中级。

（五）申报流程

1、报名办法：

 ①现场报名。到中国商业会计学会职业能力评价中心授权合作的培训机构报名；

 ②网上报名。登录中国商业会计学会职业能力评价中心财务建模与分析师项目官网（http://fma.chinaccai.cn）报名,并选择各省对应的省份机构进行报名。

2、报名所需材料：

① 考生身份证正/反面扫描件一份（上传报名系统）

② 考生本人蓝底2寸近期免冠证件照（上传报名系统） 。

③ 最高学历证明上传报名系统（在校生提供在籍证明或学生证扫描件，在职人员提供最高学历证书扫描件）。

备注：考生可将以上材料以“序号+姓名+身份证号码+‘属性（身份证/学历证明/照片....）’”命名，统一放入文件夹《姓名+身份证号码》发送给报名老师，委托报名机构老师上传。

七、证书颁发与查询

获得证书须参加中国商业会计学会职业能力评价中心组织的形成性过程考核及统一考试双项考核合格，由中国商业会计学会签发财务建模与分析师（Financial Modeling Analyst）证书，英文缩写“FMA”，持证人员及用人单位可登录中国商业会计学会官网（www.cbai.org.cn）或财务建模与分析师项目官网（https://fma.chinaccai.cn）验证查询。证书是持证人员具备相应知识与能的凭证，反映其职业活动和个人职业生涯发展所需要的综合能力，可以作为持证人求职、任职及企事业单位招聘、考核的参照或依据。

八、项目信息发布

财务建模与分析师（FMA）项目信息将在中国商业会计学会官网：www.cbai.org.cn和财务建模与分析师（FMA）项目网上报名系统官网：https://fma.chinaccai.cn发布。

九、项目合作推广机构

本项目推广机构为北京达政教育科技有限公司，负责市场宣传及项目培训课程开发推广等。

项目联系人：010-68575710

项目咨询电话： 18500284077（微信同号）高老师、18500284468（微信同号）范老师 、18612831038（微信同号）周老师、 18388012994（微信同号） 管老师
      学会监督投诉邮箱：zgsykjxh@sina.com    
      监督投诉电话：010-68517267